【副業向け】はじめての確定申告ってどうやるの？初心者入門ガイド

初めてお金の収支報告をするのは不安ですよね。

これは、そんな「初めて確定申告する人」にぴったりな記事です。

この記事では、特に会社勤めをしつつ副業をしている人に向けた内容をお送りしています。

そのためステップに「会社から源泉徴収票をもらう」などのワードも登場します。

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1. 確定申告の入門ガイド

確定申告が必要か考える

基本的には、副業収入が20万円を超えたら「確定申告」を考えましょう。

このとき、売上ではなく所得で考えます。

副業で得た収入が20万円以下で確定申告の必要がなくても、住民税の申告は必要です。

確定申告を行えば、申告した内容が税務署から市区町村に通知され住民税額が決定しますが、確定申告をしなかった場合は各市区町村の役所で住民税の手続きを行わなければなりません。

freee | 副業の基礎知識　副業所得20万円以下は確定申告と住民税の申告をするべき？20万円ルールを徹底解説！

確定申告の対象期間を把握する

確定申告の期間を把握しましょう！

確定申告の対象となる期間・確定申告をする期間は以下です。

確定申告の対象は、毎年1月1日～12月31日の1年間に発生した所得。
確定申告をする期間は、翌年2月16日から3月15日までの間。

「開業届」を出す

個人事業主を始めるなら「開業届」「青色申告承認届」の提出が必要です。

どちらも最寄りの税務署か、Webサービスで作成後e-Taxにて提出できます。

「開業届」の作成には手間がかかります。

収入がない時点で提出することもできるため、余裕があるときに早めに出しておきましょう！

「青色申告承認届」を出す

確定申告には「白色」「青色」があります。

白色で提出すると10万円、青色で提出すると65万円の控除をしてくれるので、青色のほうがお得です。

青色の場合は事前に税務署へ行き「所得税の青色申告承認申請書」を提出しておく必要があります。

既に開業していて、白色から青色に変更したい事業者も同様です。（下記引用参照）

既に開業していて、これまで白色申告をしていたが青色申告に変更したいという人は、青色申告をする年度の3月15日までに青色申告承認申請書を提出すること

青色申告承認申請書とは？書き方と提出期限について解説

話を聞いてもらいたいなら「税務相談」

「税務相談」とは

「今年の売上20万超えそうだし、誰かに相談したいな」と思ったら行きましょう！

税務署の方が親身に相談に乗ってくれます。

「Webで開業届を出すのが不安」と言う方は、税務相談で話を聞いてもらい、ついでに「開業届」「青色申告承認届」を提出せると完璧ですね！

税務相談に行く流れ

下記の流れを理解しておけば、スムーズに相談に乗ってもらえます。

12月を過ぎると税務署が忙しくなり税務相談がしにくくなるため、開業届の受理が間に合わない可能性があります。

また、税務署ではなく相談会場での相談になる場合もあります。

ただし、繁忙期なども税務署によります。

ひとまずは「困ったら税務署に相談」と覚えておいてください。

2. 売上と経費の管理

売上：発生したら都度メモする

「売上」＝商品やサービスを提供することで得られた収入のことです。

「いつ、どの会社から、いくら売り上げたか」「そのときの源泉徴収額はいくらか」をメモしておきましょう！

まとめ方はスプレッドシートでも、手書きでも良いです。

経費：勘定科目を理解する

「経費」＝売上のために使ったお金。「勘定科目」に振り分ける支出のことです。

「勘定科目」とは、お金の流れについて「何に使ったのか」「なぜ入金があったのか」をわかりやすく記録するための分類項目です。

この項目ごとに金額をまとめて、確定申告で提出します。

分類項目は事業内容によって変わります。

どんな理由で使ったお金なのかを説明できるように「勘定科目」を決めておきましょう。

▼各勘定科目の解説は下記の記事にて！

レシートや通帳の保存義務を理解する

レシートや通帳など、使ったお金や入ったお金がわかるものを用意しましょう。

確定申告の書類作成は、これを元に入力していきます。

経費の証拠を捨てないようにしていきたいですね！

おすすめ！買ったものの写真を撮っておくと記録が楽！

人間なので、購入メモだけだと忘れてしまうこともあり得ます。

クレジットカードの明細を見ても、明細が店名でないこともあります。

記憶力に自信のない方は「ものを買ったら写真を撮る」を習慣にしておくと、振り返るときに大変助かりますよ！

3. 確定申告のための効率的な記録方法

確定申告ソフトウェアの選び方

有名なクラウド青色申告サービスは「Freee（フリー）」「やよいの青色申告オンライン」「MoneyForward（マネーフォワード）」です。

3社使いましたが、私は「マネーフォワード クラウド確定申告」がおすすめです！

マネーフォワード クラウド確定申告

入力から申告まで、確定申告に必要な機能が揃っている、確定申告サービスです。

取引明細データ自動取得や、仕訳の自動入力、確定申告書・決算書作成。

アプリとe-Taxソフトが連携しているので、このまま書類提出ができます。

＼入力画面はこんなかんじ／

電子化による記録の効率化

マイナンバーカードを作っておく

青色確定申告は最大65万円まで控除ができるのですが、「e-taxで青色申告決算書を提出する」という条件があります。このe-taxをするには「マイナンバーカード方式」と「ID・パスワード方式」があります。

「ID・パスワード方式」は税務署でIDとパスワードを発行するやり方です。

今後マイナンバーカード方式に一本化されることが予定されているため、今始めるなら推奨されません。

「マイナンバーカード方式」は、スマホとマイナンバーカードがあれば、カードリーダーがなくてもe-Taxによる申告ができるシステムです。

通帳をネットバンク化しておく

確定申告はとにかく入力が面倒なので、自動化がポイント。

ネット上で銀行通帳を見れるようにする手続きをしておきましょう。

確定申告の収支計算をクラウド上で行うなら必須レベルです。

三菱UFJ銀行ならEco通帳にしておくと、クラウド確定申告サービスと連携できて楽です！

クレジットカードでお買い物しておく

これも通帳と同じく、自動化のためにやっておいた方が良いことです。

確定申告は経費（費用）入力との戦い。

コンビニの買い物のような小額のものでも、経費にするものは何でもカード決済したほうが楽です。

なんせ現金だと手入力（最近だとスキャンがあるので便利）になりますが、クレジットカードでお買い物をしていればクラウド確定申告サービスが自動で連携してくれます。

4. 税金控除の活用

ふるさと納税でお得に住民税を払う

ふるさと納税は、自分のいる土地以外に寄付をすることで税が控除される制度です。

「返礼品」としてその土地の特産品が贈られるので、お得ですよ！

▼おすすめのふるさと納税記事はこちら

寄付金のうち2,000円を超える部分については所得税の還付、住民税の控除が受けられます。

還付・控除の上限は、ふるさと納税を行う年（1月1日～12月31日）の所得金額で計算されます。

医療費が10万円超えたら医療費控除をする

1年間に使った医療費が10万円を超える場合。

医療費の領収書をかき集めて、医療費を把握しましょう。

確定申告時の「医療費控除」の欄に入力することができます。

5. 源泉徴収額の確認

源泉徴収額とは

会社で源泉徴収表を貰い、金額を確認する

1月ごろ、会社で「源泉徴収票」をもらっていませんか？

副業で御請求額から「源泉徴収額」を引かれていませんか？

確定申告の源泉徴収欄は、会社ごとに分けて書くようになっています。

取引先企業ごとの源泉徴収額の合計を、確定申告時に入力しましょう。

「御請求書」の源泉徴収額を確認する

御請求書に源泉徴収額を載せている場合は、この金額の合計を出しましょう。

確定申告時に、その会社の源泉徴収額を記入します。

「支払明細書」を取引先から貰う

取引先によっては、1月頃に源泉徴収額を記載した「支払調書」が送られてきます。

確定申告時に、ここに書いてある源泉徴収額を記入します。

取引先から支払調書を貰う時の注意点

ただし、支払調書の発行に必要な書類を求められる場合があるので、注意しましょう。

取引先に顔を知られるのが嫌な方は、契約時に「弊社は提出しますか？」と確認したほうがいいですね。

6. 確定申告の最終準備

1月までにしておくと良いこと

売上・経費を入力する

確定申告のWebサービスに入力して、1年間の売上・経費（費用）をまとめましょう。

これが「仕訳」となります。

▼仕訳の「勘定科目」の選び方は下記記事参照

源泉徴収票・支払調書を入力する

「御請求書」「支払明細書」などをかき集めて、源泉徴収額を把握しましょう。

これを確定申告時に入力します。

医療費をかき集めて入力する

12月までの医療費を集めて、医療機関ごとに分けて計算しましょう。

医療費は5年まで遡って入れることができます。

2月16日〜確定申告開始

【MoneyForward（マネーフォワード）】にログインします。

▼「○○年度確定申告」ボタンから、確定申告画面へ行きましょう！

▼ステップに従い、金額を入力します！

このあとはマネーフォワードのアプリを使い、e-taxと連携して簡単に申請ができます。

e-taxによる確定申告が完了したら「確定申告書」のPDFが発行されるので、保存・保管しておきましょう！

後日、納税or還付がある

後日、売上が多ければ納税の紙が来ます。
費用や源泉徴収額が多ければ還付金が振り込まれます。

おわり：さいごに

1人でお金の報告をするって不安ですよね。

でも、確定申告の内容と流れを1つずつ理解すれば、思っているよりずっとシンプルだということがわかります。

この記事が、確定申告への不安を和らげられたら嬉しいです。

以上、メモノテからお送りしました！

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